ARCA denunció a Tapia y Toviggino por evasión y facturas truchas
La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) amplió la denuncia judicial contra dirigentes de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) y acusó al presidente Claudio “Chiqui” Tapia y al tesorero Pablo Toviggino de integrar una presunta asociación ilícita fiscal vinculada a maniobras de evasión mediante facturación apócrifa.
La presentación fue realizada ante el juez penal económico Diego Amarante, quien ya investigaba a la entidad por presunta apropiación indebida de tributos y recursos de la seguridad social por alrededor de 19 mil millones de pesos. Ahora, el organismo sumó nuevas sospechas relacionadas con operaciones realizadas entre 2023 y 2025 que habrían generado un perjuicio fiscal cercano a los 300 millones de pesos.
Según la denuncia, la maniobra consistía en utilizar empresas consideradas “no confiables” o sin capacidad operativa real para emitir comprobantes falsos y justificar pagos cuyo destino final no podía determinarse. De acuerdo al expediente, las firmas involucradas carecían de empleados, infraestructura o actividad económica compatible con los montos facturados.
ARCA sostiene que la AFA habría utilizado este mecanismo para reducir cargas tributarias y ocultar el recorrido del dinero mediante una estructura organizada y sostenida en el tiempo. La investigación apunta especialmente a operaciones vinculadas al predio de Ezeiza y a contrataciones de supuestos servicios y obras.
En el escrito judicial también aparecen mencionados otros dirigentes como Víctor Blanco, Cristian Malaspina y Gustavo Lorenzo. Además, se detalló una extensa lista de empresas que habrían intervenido en la emisión de facturas cuestionadas y en movimientos financieros considerados irregulares.
Uno de los puntos centrales de la investigación tiene que ver con la utilización de cheques endosados múltiples veces. Según el organismo, más del 77% de los pagos investigados fueron realizados bajo esa modalidad, lo que habría dificultado seguir la trazabilidad de los fondos y detectar a los beneficiarios finales.
La denuncia también expone que algunos cheques terminaron siendo utilizados en operaciones comerciales completamente ajenas a las contrataciones originales, incluyendo pagos vinculados a la compra de hacienda y comercialización de carne vacuna. Para ARCA, esto demuestra una “ruptura de la cadena de pagos” típica de maniobras de evasión tributaria.
El organismo concluyó que las operaciones detectadas “carecen de sustento económico real” y que las facturas emitidas habrían sido utilizadas únicamente para generar beneficios fiscales indebidos. Por ese motivo, pidió que la Justicia convoque a declaración indagatoria a los dirigentes involucrados y profundice la investigación sobre toda la estructura financiera utilizada.
